2025년 최신판｜퇴직금세금계산기 완벽 가이드

안녕하세요 김프로입니다!

 

오늘은 2025년 기준으로 바뀐 퇴직금 세금 계산 방법과
국세청에서 제공하는 퇴직금세금계산기 활용법을 아주 쉽게 설명해 드리려고 해요.

퇴직금을 받을 때 “세금이 얼마나 빠져나갈까?” 가장 궁금하시죠?
하지만 실제로 계산해보면 공식도 복잡하고, 근속연수 공제니 환산급여 공제니…
머리가 아파지는 용어들이 많아요. 😅

 

그래서 오늘은 초등학생도 이해할 수 있게, 퇴직금세금계산기를 활용해
세금 계산 과정을 단계별로 설명드릴게요.

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1. 퇴직금 세금 계산, 이렇게 진행돼요

퇴직금에 붙는 세금은 일반 월급과 달리 평균과세 방식으로 계산해요.
즉, 내가 일한 기간을 기준으로 세금을 나눠서 계산하는 거예요.

퇴직소득세 계산 순서는 다음과 같아요:

1. 퇴직소득금액 = 퇴직급여 – 비과세 소득
2. 근속연수공제 적용
3. 환산급여 계산
   → (퇴직소득금액 – 근속연수공제) ÷ 근속연수 × 12
4. 환산급여공제 적용
5. 퇴직소득 과세표준 산출
6. 과세표준에 기본세율 적용 → 환산산출세액 계산
7. 최종 산출세액 = 환산산출세액 ÷ 12 × 근속연수

TIP
왜 이렇게 복잡할까요?
퇴직금은 여러 해 동안 일한 보상을 한 번에 받는 돈이에요.
그래서 근속연수에 따라 세금을 나눠서 계산하는 겁니다.

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2. 두 가지 핵심 공제만 기억하세요

퇴직금 세금에서 중요한 건 공제를 얼마나 받느냐예요.
대표적인 공제는 두 가지예요.

① 근속연수공제 (1차 공제)

근속한 기간이 길수록 세금을 적게 내도록 해주는 제도예요.

근속연수	공제액 계산
5년 이하	1년당 100만원
10년 이하	500만원 + (근속연수-5)×200만원
20년 이하	1,500만원 + (근속연수-10)×250만원
20년 초과	4,000만원 + (근속연수-20)×300만원

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② 환산급여공제 (2차 공제)

근속연수공제 후 남은 금액에서 추가로 빼주는 공제예요.

환산 급여 구간	공제액
800만원 이하	전액 공제
7,000만원 이하	800만원 + (환산급여-800만원)×60%
1억원 이하	4,520만원 + (환산급여-7,000만원)×55%
3억원 이하	6,170만원 + (환산급여-1억원)×45%
3억원 초과	1억5,170만원 + (환산급여-3억원)×35%

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3. 예시로 보는 퇴직금세금계산기 활용

조건

• 근속연수: 20년
• 퇴직급여: 1억 원
• 비과세 소득: 없음

계산 과정

1. 퇴직소득금액 = 1억 원
2. 근속연수공제 = 1,500만원 + (20-10)×2,500,000 = 4,000만원
3. 환산급여 = (1억 – 4,000만) ÷ 20 × 12 = 3,600만원
4. 환산급여공제 = 800만 + (3,600만-800만)×60% = 2,480만원
5. 퇴직소득 과세표준 = 3,600만 – 2,480만 = 1,120만원
6. 환산산출세액 = 1,120만원 × 세율 6% = 672,000원
7. 최종산출세액 = 672,000 ÷ 12 × 20 = 112만원

즉, 이 조건에서 퇴직소득세는 약 112만원이에요.
지방소득세(10%)를 합치면 약 123만원 정도 납부하게 됩니다.

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4. 퇴직금세금계산기 사용법 (홈택스 & 손택스)

① 홈택스 PC에서 사용하기

1. 홈택스 접속
2. 상단 메뉴 → 모의계산 → 퇴직소득세액 계산
3. 퇴직급여, 근속연수, 비과세 여부 입력
4. 자동으로 예상 세액 확인 가능

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② 손택스(모바일)에서 사용하기

1. [손택스 앱] 실행
2. 모의계산 메뉴 → 퇴직소득세액 계산 선택
3. 동일한 항목 입력 후 결과 확인
4. 예상 순수령액까지 바로 확인 가능

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5. 2025년 달라진 퇴직금 세금 제도

2025년 현재, 세금 계산 방식에서 바뀐 점은 다음과 같아요.

1. 환산급여공제 구조 조정
   → 고액 퇴직금일수록 세금 부담이 커지도록 일부 공제 구간 변경
2. 모바일 계산기 기능 강화
   → 손택스 앱에서 과거보다 더 정확하게 예측 가능
3. 연금 계좌 이체 시 세금 우대
   → 퇴직금을 연금계좌로 이전하면 세율이 낮아지는 혜택 강화

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6. 퇴직금세금계산기로 미리 대비해야 하는 이유

• 예상 퇴직금을 미리 계산해 세후 실수령액을 파악
• 연금계좌 이체 여부에 따른 절세 전략 세우기
• 퇴직 직후 필요한 생활자금과 세금 납부 계획을 세울 수 있음

퇴직 직전에 확인하면 당황할 수 있으니,
퇴직 6개월 전부터 미리 계산해보는 걸 강력 추천드려요.

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7. 퇴직금세금계산기 자주 묻는 질문

Q1. 세금이 너무 많이 나오는 것 같아요. 왜죠?
→ 근속연수가 짧거나 퇴직금이 크면 공제 혜택이 줄어 세금이 높아질 수 있어요.

 

Q2. 연금으로 받으면 세금이 줄어드나요?
→ 네! 연금계좌로 이전해 분할 수령하면 연금소득세율이 적용돼 세부담이 훨씬 줄어요.

 

Q3. 계산기 결과와 실제 세금이 달라요. 왜죠?
→ 회사에서 신고하는 금액에 비과세 소득, 지방세 등이 포함되기 때문이에요.

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8. 정리

• 퇴직금세금계산기를 활용하면 복잡한 세금 계산을 한눈에 볼 수 있어요.
• 근속연수와 퇴직급여를 입력하면 자동으로 예상 세액과 순수령액까지 계산됩니다.
• ISA, IRP, 연금계좌를 활용하면 세금을 절약할 수도 있어요.

퇴직 전 미리 확인하고 대비하는 것,
그게 바로 세후 자산을 지키는 첫걸음이에요.